Efter en nat med vilde nytårsfester, tager tingene en uventet drejning, da stedsøsteren bliver fanget i en kompromitterende stilling. Hendes stedbror, der ikke kan modstå hendes forlokkende kurver, beslutter sig for at hengive sig til et varmt møde. Han tager hende ivrigt bagfra, hans hænder udforsker hendes lækre balder, mens han støder med uhæmmet lidenskab. Synet af hende bøjet over, bliver nådesløst fornøjet, er intet mindre end hypnotiserende. Stedsøsteren, der oprindeligt blev overrasket over hans tilnærmelser, bukker snart under for hans ekspertberøring og bliver en villig deltager i denne tidlige nytårsoverraskelse. Deres intense elskovssession fortsætter ufortrødent, med stedbroren viser ingen nåde, mens han overrasker sin stedsøster i en række forskellige stillinger. Synet af hendes hoppende og vridende i ekstase er et bevis på den umættelige lyst, der forbruger dem begge. Da kameraet fanger hvert øjeblik af deres lidenskabelige møde, er det tydeligt, at dette er en nytårsfest som ingen anden.
